Uuring: raamatupidamisbürood on jännis rahapesu nõuetega
Raamatupidamise teenuse pakkujad peavad oma majandus- ja kutsetegevuses järgima ka nõudeid, et tõkestada rahapesu ja terrorismi rahastamist. Teema on oluline, sest Eesti rahapesu ja terrorismi rahastamise siseriiklik riskihinnang toob välja asjaolu, et Eestis on raamatupidamise ettevõtete eripäraks seoses teenuse kvaliteediga otsese regulatsiooni ning järelevalve puudumine.
Piia Pohlak,Tallinna Tehnikakõrgkooli majandusarvestuse üliõpilane ja Laivi Annus-Anijärv, Tallinna tehnikakõrgkooli lektor Foto: Ergo Sander
Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadust (RahaPTS) kohaldatakse raamatupidamisteenuse pakkujatele ning raamatupidamise valdkonnas nõustamisteenuse pakkujatele (RahaPTS § 2 lg 1 p 7, 8). Sellest tulenevalt on raamatupidajad seaduse tähenduses kohustatud isikud (RahaPTS § 3 p 3), kes peavad oma majandus- ja kutsetegevuses järgima täiendavaid nõudeid, mille eesmärk on tõkestada rahapesu ja terrorismi rahastamist.